A riport két része
Minden pénzügyi riport két rétegből áll. A számokból, amiket a rendszerek adnak, és a szövegből, ami elmondja, mit jelentenek. A második réteg viszi az időt. Ugyanazok a táblák, ugyanazok a diagramok, ugyanazok a mondatszerkezetek, hónapról hónapra, címzettenként másképp csomagolva.
A munkamenet lényege, hogy a zárás után a kontrolling a végleges számokat strukturáltan átadja a modellnek, ami a korábbi riportok mintájára elkészíti a szöveges réteget. Az eltérések kiemelése, az előző időszakhoz és a tervhez viszonyítás, a vezetői összefoglaló. A kontroller ellenőriz és véglegesít.
Ami ténylegesen megspórolható
A tapasztalatom szerint a havi riportcsomag összeállítási ideje jellemzően a felére vagy az alá csökken, ami közepes cégnél havi húsz és harminc óra közötti kontrolleri időt jelent. A fontosabb hozadék viszont az, hogy a felszabadult idő az elemzésre megy. A kontroller végre nem a riportot gyártja, hanem olvassa, és arra a kérdésre jut ideje, amiért a pozíciója létezik. Mi következik a számokból.
Egy csapda, amit érdemes elkerülni. Ha a riport gyártása olcsóvá válik, megjelenik a kísértés több riportot gyártani. A cél fordított, kevesebb, jobb, olvasott riport. A riportok számának növekedése a bevezetés kudarcjele, nem sikere.
Források és további olvasnivaló
A vezetői összefoglalók formájáról a Prompt engineering tananyag formátum leckéje szól.